Декларація з податку на прибуток – 2019. Нова форма, новий міст декларації.


Подать заявку

Программа практикумаГрафик курсаСТОИМОСТЬПреподаватель Формат обучения

Якою формою декларації звітуємо за 2019 рік? Податківці рекомендують – новою! Особливості складання річної  нової декларації  — 2019!  «Надважливі» реквізити декларації;

Об’єкт оподаткування, або коли різниць за 2019 рік не уникнути? Чи можна відмовитися від  застосування «коригуючих» різниць? Нові роз’яснення податківців, чи все так просто?

Фінансова звітність – як обрати правильний пакет фінансової звітності з огляду на зміни – 2019;

Два рівні об’єкта оподаткування: бухфінрезультат, помилки в обліку, що  вартують донарахування з податку на прибуток. Зміни в НСБО – 2019, що впливають на розрахунок об’єкта оподаткування.

Збитки попередніх звітних періодів  під прицілом податківців, або як не потрапити під донарахування податку?

Коригуючі різниці, що збільшують/зменшують бухфінрезультат:

 

додаток РІ:

— основні засоби без МНМА; «проблемна» амортизація – нульова вартість, ліквідаційна вартість, ремонти та поліпшення об’єктів; МСФЗ – «розбіжноті»;

—  резерви та забезпечення; безнадійна заборгованість – податкові нюанси застосування п.14.1.11 ст.14 ПКУ та наслідки списання без мір по стягненню;

—  операції з нерезидентами: в кому «переліку» Ваш контраген? які операції обмежуються? як фіскали контролюють 30% — ве  коригування?

— самосійне річне коригування  по ТЦО;

— податкові наслідки операцій з «неприбутковими» контрагентами;

— проблемні безоплатності; прощення дебіторсько заборгованості; штрафи;

— поворотна фінансова допомога;

— з єдиного на загальну чи навпаки: податкові застереження в різницях;

— уникаємо подвійного оподаткування; коли застосовується «зворотне» коригування?

 

додаток ПН:

-виплати нерезидентам з оподаткуванням та без; застосування договорів про уникнення подвійного оподаткування;

підтвердження сплати податку за кордоном та бенефіціарності;

 

додаток АВ:

-дивіденди фізичним особам та юридичним, резидентам та нерезидентам;

— особливості застосування «формули» при обчисленні авансу при виплаті дивідендів на користь юридичних осіб, відображення  в АМ та перенесення в додаток ЗП;

додаток ЗП:

-основні правила зменшення: врахування «закордонного» податку, акцизу та авансу по дивідендах.

додаток ВП

знайшли помилки в раніше поданій декларації –в ибір оптимального варіанту виправлення у залежності від суті помилки;

— виправлення помилки через поточну декларацією із заповненням додатку ВП, числові приклади, випадки коли саме цей спосіб виправлення є оптимальним.

Перенесення показників додатків до декларації

7 февраля. 14:00-16:00

 

550 гривен

При оплате до 31 января стоимость = 400 гривен

 

 

Габрук_фото_10-15IMG_0737

Габрук Елена Геннадьевна

Независимый практикующий консультант по налогообложению и учету.

Опыт консультационной и лекторской работы  — 20 лет. Автор многочисленных публикаций в специализированных бухгалтерских изданиях и ресурсах (Украина)

Вебинар по курсу. Ответы на вопросы. Запись + материалы участникам.